PENDAHULUAN
Islam sebagai sistem hidup yang lengkap dan sempurna telah
mengetengahkan satu bentuk ekonomi dan kewangan yang ideal demi menjamin
keuntungan individu dan masyarakat secara serentak. Pelaksanaan sistem ekonomi
Islam secara sepenuhnya membawa kearah keamanan dan keadilan sosial. prinsip
pegangan dalam ekonomi Islam ialah Allah s.w.t. sebagai empunya mutlak segala
harta kekayaan, manusia pula bertindak sebagai pihak pengusaha yang menjalankan
amanah dengan baik , mengamalkan dasar terbuka, tolong-menolong dan bekerjasama
dalam masyarakat. Pelaksanaan sistem ini lebih penting lagi menjauhkan manusia
dari kemurkaan Allah (s.w.t) dan penyakit hati seperti dengki, khianat,
pergaduhan dan kezaliman yang kesannya akan merugikan umat Islam sendiri secara
keseluruhannya.
BANK ISLAM MALAYSIA BERHAD (BIMB)
Bank Islam yang pertama di Malaysia ialah Bank Islam
Malaysia Berhad yang ditubuhkan sebagai syarikat berhad pada 1 Mac 1983.Ia
memulakan perniagaan sebagai bank perdagangan pada Julai 1983.Fungsi utama Bank
Islam dari segi ekonominya adalah lebih kurang sama dengan sistem bank
konvensional.Bertujuan untuk menghubungkan dan menyalurkan modal atau dana
daripada unit lebihan kepada unit kurangan.
Objektif
Bank Islam
1. Menggalak,memupuk
dan membangunkan penggunaan prinsip undang-undang dan tradisi Islam kepada urus
niaga, perniagaan, kewangan, bank dan urusan lain.
2. Menggalakkan
syarikat pelaburan yang mengikut prinsip Islam.
Prinsip
Bank Islam
- Tidak
membenarkan faedah
- Menjalankan
perniagaan dan perdagangan atas dasar yang adil,saksama dan halal di sisi agama
- Mengeluarkan
zakat
- Tidak
membenarkan monopoli
- Bekerjasama
untuk membangunkan ummah
Matlamat
Korporat BIMB
Terdapat enam matlamat:
Pertama, menyediakan kemudahan dan perkhidmatan
perbankan Islam yang tinggi kualitinya kepada pelanggan. Selain itu bank
islam juga mencapai keteguhan dan kadar keuntungan yag
baik untuk terus berkembang. Disamping itu, bank islam bermatlamat untuk memaju
dan mengembangkan pengurusan yang berwibawa dan inovatif yang memiliki sikap
amanah dan professionan. Seterusnya, mewujudkan golongan tenaga kerja yang
bermotivasidan memberikan khidmat yang cekap dan berspan-santun kepada
pelanggan. Selain itu, mereka sentiasa berusaha memelihara kepentingan pemegang-pemegang
saham. Akhir sekali, sentiasa sedar akan kewajipan dan tanggungjawab sebagai
korporat islam
Hukum
Dan Peraturan Syariah Dalam Operasi BIMB
Selaras dengan matlamat penubuhannya,BIMB
menjalankan urusan dan kreditnya mengikut prinsip-prinsip Islam,iaitu mengikut
hukum syariah. Berikut adalah hukum tersebut:
i) Mudharabah(Al-Mudharabah)
Perjanjian perkongsian antara pemberi pinjaman dan
pengusaha bahawa pemberi pinjaman bersetuju membiayai projek pengusaha
berdasarkan keuntungan bersama.
ii) Musyarakah (Al-Musyarakah)
Satu perniagaan untuk satu kegiatan perniagaan
tertentu dengan tujuan membuat keuntungan ,yang bank bukan sahaja menyediakan
modal tetapi juga terlbat dalam pengurusan.
iii) Jualan Dengan Tambah Untung (Al-Murabahah)
Penjualan barang-barang pada harga yang meliputi
harga belian ditambahi margin untung yang dipersetujui oleh kedua-dua pihak.
iv) Jual Dengan Harga Tangguh (Bai’Bithaman
Aji)
Peminjam dibenarkan menangguhkan penyelesaian
pembayaran bagi barang-barang yang dibeli dalam tempoh yang dipersetujui oleh
kedua-dua pihak.
v) Upahan(Al-Ijarah)
Konsep kewangan pajakan syariah,iaitu bank membeli
harta yang dikehendaki oleh pelanggan dan kemudian memajakkan harta itu kepada
pelanggan untuk tempoh tertentu dengan mengenakan sewa pajakan dan
syarat-syarat lain yang disetujui oleh kedua-dua pihak.
vi) Sewa jual (Al Bai’al Takjiri)
Ianya membenarkan penyewa mengambil alih harta yang
dipajakkan.
vii) Jualan Salam (Bai’ al-Salam)
Merupakan perjanjian jual beli barang tertentu
antara pemilik barang dan pembeli. Apabila pembeli menyerahkan bayaran barang
dengan serta merta dan pemilik barang menangguhkan penyerahan barang tersebut
sehingga suatu tempoh yang tertentu.
viii) Pinjaman Kebajikan (Al-Qardh al-Hassan)
Pinjaman ikhlas yang mewajibkan peminjam membayar
kembali kepada pemberi pinjamjumlah asal modal yang dipinjam apabila pinjaman
tersebut cukup tempoh.
ix) Wakalah (Al-Wakalah)
Perjanjian antara seorang pelanggan dengan
banknya,iaitu pelanggan melantik banknya sebagai agen untuk menjalankan
urusannya.
x) Jaminan Hutang atau Perlaksanaan Kerja (Al
Kafalah)
Perjanjian antara seorang pelanggan dengan
banknya,,iaitu bank memberi jaminan akan memenuhi tanggungjawab pelanggan
kepada pihak ketiga.
xi) Wadi’ah (Al-Wadi’ah)
Persetujuan untuk menyimpan harta tidak termasuk
harta tetap,dalam jagaan pihak lain yang tidak merupakan tuan punya atau
mana-mana harta yang disimpan pada bukan pemilik untuk dijaga.
xii) Gadaian(Al
rahnu)
Gadaian adalah perjanjian di antara penggadai dengan
pihak yang menerima gadaian,apabila penggadai mengemukakan sesuatu berharga
sebagai cagaran atau sandaran kepada pihak yang menerima gadaian.
Jenis-Jenis
Simpanan
Bank Islam menyediakan tiga jenis akaun
deposit iaitu akaun deposit semasa, akaun deposit simpanan dan akaun deposit
pelaburan.
SISTEM
KEWANGAN ISLAM DEKAD 1990 AN HINGGA KINI
Hujah yang digunakan oleh pihak bank untuk
membenarkan pemberian hadiah adalah daripada hadis rasulullah saw yang
diriwayatkan oleh BUKHARI-MUSLIM. Rasulullah saw telah meminjam seekor unta
daripada seorang arab Badwi, kemudian baginda membayarnya dengan seekor unta
jantan yang lebih besar ukuran dan berumur enam tahun. Lantas baginda bersabda:
“Sesungguhnya sebaik-baik manusia ialah orang yang
membayar hutangnya dengan cara yang lebih baik. Dengan ini jelas bahawa
tambahan pembayaran dalam hadis diatas bukannya tambahan dari jumlah kuantiti
atau jenis harta yang dipinjamkan. Juga bukan tambahan daripada pinjaman yang
telah disepakati. Namun apa yang berlaku ialah rasulullah saw membayar seekor
unta jantan dengan jumlah yang sama iaitu seekor unta jantan. Hanya unta jangan
yang dibayar oleh baginda dan tua umurnya.
BANK ISLAM DAN BARANG JAMINAN
Bank dibenarkan untuk menjual barang yang dicagarkan
untuk membuat pinjaman sekiranya peminjam gagal membayar hutang apabila
terdapat lebihan daripada jualan tersebut, maka bank islam akan menyerahkan
lebihan tersebut kepada peminjam. Tindakan bank tersebut bertentangan dengan
hokum syarak dan sama seperti tindakan semasa zaman jahiliah, dimana sekiranya
penggadai tidak mampu menjelaskan hutang pada waktu yang ditetapkan, maka
barang tersebut menjadi milik pemengang barang gadaian.
SISTEM KERJA
BANK ISLAM
Bank islam merupakan badan perantara antara dua
kumpulan pelanggan ( nasaba) iaitu kumpulan yang hanya menyimpan wang dan
kumpulan yang terdiri daripada mereka yang bertindak sebagai pemberi pinjaman
atau penyimpan yang mana mereka boleh mempergunakan wang mereka semula. Kesemua
wang yang berasal daripada kedua-dua nasabah diatas akan digunakan oleh pihak
bank untuk aktiviti perlaburan projek perniagaan atau aktiviti yang dapat
menyumbangkan keuntungan. Dalam usaha mengumpulkan modal, bank lazimnya
menyediakan tiga jenis akaun simpanan iaitu akaun semasa, akaun simpanan dan
akaun tetap. Simpanan didalam bank adalah berbentuk wadiah. Mengikut hukum
fiqh, simpana wadiah tidak boleh
digunakan tanpa mendapat izin daripada penyimpan jika mendapat keizinan statusnya
akan berubah kepada modal atau syirkah.
ISLAM DAN EKONOMI
Islam sebagai satu cara hidup yang lengkap yang
merangkumi sebagai aspek kehidupan, berbeza dari agama-agama lain dari segi
menangani masalah ekonomi yang merupakan satu aspek daripada system kehidupan
yang menyeluruh. Islam mempunyai nilai yang berbeza dari segi menentukan
perlakuan ekonomi. Oleh sebab islan bererti “ tunduk dan menyerah diri “ kepada
allah swt, maka kegiatan ekonomi dalam islam juga dalam konteks penyerahan diri
kepada allah swt. Apabila menjalani hidup berekonomi, umat islam wajib mematuhi
syariat allah swt dalam bentu amal, iktiqad dan akhlak.
Segala amalan ekonomi mestilah merujuk pada perintah
allah swt dari segi halal dan haram, wajid dan sunat dan harus makruh. Yang
haram dan ( kalau boleh) yang makruh perlu ditinggalkan. yang wajib ( kalau
boleh) yang sunat dikerjakan. Umat islam juga perlu ditanam dengan keyakinan
bahawa asas penentuan hokum tersebut adalah hak allah swt, tanpa perlu
dipersoalkan lagi. Mereka perlu mengamalkanya dengan penuh yakin dengan menyedari
bahawa system ekonomi yang berpandu pada hukum allah swt sahaja lah yang
terbaik dan izinkan.
KESIMPULAN
Pada dasarnya, pendirian isntitusi perbankan yang
berlandaskan syarak adalah harus. Namun setiap
aktiviti yang ingin dilaksanakan haruslah dikaji dengan teliti agar tidak
bertentangan dengan syarak. Pemulihan dalam
kegiatan ekonomi secara keseluruhannya perlu dipikul oleh pemerintah
agar hukum syariat dapat diterapkan
dalam kehidupan umat islam keseluruhannya namun perbankan islam perlu mengambil
langkah untuk menaik tarafkan sistem perbankan islam untuk meningkatkan lagi
kegiatan ekonomi seperti menyumbangkan dana untuk mendirikan sekolah atau
masjid.
